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债券投资者权益保护教育活动三

时间2017-12-20文章来源平安大华基金管理有限公司字体

前两期我们介绍了债券的基础知识和投资债券的相关风险在此基础上为帮助投资者了解我国的债券监管制度便于投资者在债券投资过程中保护自身的合法权益本期我们将向投资者介绍债券的监管制度

一信用债券的监管部门

我国信用债券发行管理涉及多个部门和机构既涉及行政审批或核准也涉及注册或备案自律管理公开发行的公司债由证监会核准非公开发行的公司债由中国证券业协会备案金融机构在银行间债券市场发行债券由人民银行审批非金融企业债务融资工具由银行间交易商协会负责注册企业债由国家发展改革委?#34987;?#36127;责审批

二级市场管理方面人民银行依据人民银行法监督管理银行间债券市场中国证监会依据证券法公司法监督管理交易所债券市场对市场的管理?#30001;?#33267;参与市场的承销机构评级机构自营机?#36141;?#25237;资者行为管理

二公司债券的监管部门

按照证券法公司债券发行与交易管理办法规定公司债券的发?#23567;?#20132;易登记结算等方面的业务或行为由中国证监会实施行政监管中国证券业协会对非公开发行公司债券实行行业自律组织事后备案和?#22909;?#28165;单管理交易场所中国证券登记结算公司等按各自职责负责自律监管

三公司债券市场监管规则体系

我国公司债券市场的监管规则体?#24403;?#36739;健全在法律层面有公司法和证券法在行政规章层面20151月证监会修订发布了公司债券发行与交易管理办法相配套的证监会还制定了多项规范性文件包括公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号公开发行公司债券募集说明书公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号公开发行公司债券申请文件公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号公司债券年度报告的内容与格?#20581;E?#20851;于公开发行公司债券的上市公司年度报告披露的补充规定公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第39号公司债券半年度报告的内容与格?#20581;E?#20851;于公开发行公司债券的上市公司半年度报告披露的补充规定此外针对部分特殊债券品种证监会还专门制定了相关规则如上市公司股东发行可交换公司债券试行规定证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定?#36820;ȡ?/span>

在自律组织层面上海证券交易所深圳证券交易所中国证券业协会以及中国证券登记结算公司都制定发布了相应的自律规则如沪深交易所均制定发布了公司债券上市规则交易规则债券交?#36164;?#26045;细则非公开发行公司债券业务管理暂行办法投资者适当性管理办法等中国证券业协会制定发布了公司债券承销业务规范公司债券承销业务尽职调查指引公司债券受托管理人执业行为准则证券资信评级机构执业行为准则证券市场资信评级机构评级业务实施细则等中国证券登记结算公司制定发布了债券登记托管与结算业务细则非公开发行公司债券登记结算业务实施细则等

以上为我国债券监管的基本制度体系投资者如想进一步了解具体信息请登陆人民银?#23567;?#22269;家发展改革委?#34987;?#20013;国证监会银行间交易商协会上海证券交易所深圳证券交易所中国证券业协会以及中国证券登记结算公司官方网?#23613;?/span>

最后平安大华基金还是要提醒大家债券投资有风险入市投资须审慎选择适合自己的债券品种做理性合格投资者

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